隨著我國對外貿(mào)易的迅猛發(fā)展，進出口融資成為進出口企業(yè)籌集資金的主要方式之一，能有效推動企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況發(fā)展。那么，進口有哪些融資方式?下面就由小編針對這一問題，為您作出詳細地介紹，希望能對您有所幫助。
一.進口押匯
進口押匯是指開證行在收到信用證項下單據(jù)，審單無誤后，根據(jù)其與開證申請人簽訂的《進口押匯協(xié)議》和開證申請人提交的信托收據(jù)，先行對外付款并放單。開證申請人憑單提貨并在市場銷售后，將押匯本息歸還開證行國際貿(mào)易口。
從某種意義上看，它是開證行給予開證申請人的將遠期信用證轉(zhuǎn)化為即期信用證+進口押匯這樣一種變通的資金融通方式。但由于一些銀行以進口押匯之名掩蓋墊款之實，故其業(yè)務(wù)發(fā)展受到一定限制知識。
其實，對于銀行而言，無論是與一般的流動資金貸款相比，還是與遠期信用證相比，相當于專項貸款并使銀行押有貨物所有權(quán)的進口押匯，實際上安全得多，收益也更好。而對外貿(mào)企業(yè)而言，進口押匯一方面使貸款期限比較靈活，可以降低成本;另一方面在人民幣貸款利率與國外相應(yīng)貼現(xiàn)利率基本持平的情況下，可以利用人民幣而不是外幣押匯，以防范匯率風(fēng)險。當然，從銀行的角度看，它還可以通過完善內(nèi)部制度、收取一定保證金、嚴格審查進口商品并調(diào)查其市場前景等多種措施，以避?假押匯、真墊款"和因進口商品不適銷對路造成不能及時歸還押匯本息的情況發(fā)生外貿(mào)知識。
二.進口托收押匯
進口托收押匯是指代收行在收到出口商通過托收行寄來的全套托收單據(jù)后，根據(jù)進口商提交的押匯申請、信托收據(jù)以及代收行與進口商簽訂的《進口托收押匯協(xié)議》，先行對外支付并放單，進口商憑單提貨，用銷售后的貨款歸還代收行押匯本息易外貿(mào)知識。
無論對于銀行或外貿(mào)企業(yè)而言，進口托收押匯的優(yōu)點和進口押匯相比，大體一致。但銀行自身的風(fēng)險卻遠遠超過進口押匯。因為進口押匯是建立在銀行負有第一性付款責(zé)任的信用證業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，如果單單相符、單證一致，即使開證申請人不付款，開證行也必須履行對外付款的義務(wù)。這樣，如果剔除匯率風(fēng)險和利息兩個因素，進口押匯并沒有給開證行帶來更大的風(fēng)險。而進口托收則屬于商業(yè)信用，無論進口商是否付款，代收行都沒有責(zé)任。但如果為進口商續(xù)做進口托收押匯，進口商無疑將原本給予出口商的商業(yè)信用轉(zhuǎn)給了代收行，從而加大了代收行的風(fēng)險。作為代收行，應(yīng)當根據(jù)進口商的資信情況、業(yè)務(wù)情況、抵(質(zhì))押/擔(dān)保情況，為其核定一個押匯額度，供其周轉(zhuǎn)使用，做到拓展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險的有機結(jié)合。
三.限額內(nèi)透支
所謂限額內(nèi)透支，是指銀行根據(jù)客戶的資信情況和抵(質(zhì))押/擔(dān)保情況，為客戶在其銀行往來帳戶上核定一個透支額度，允許客戶根據(jù)資金需求在限額內(nèi)透支，并可以用正常經(jīng)營中的銷售收入自動沖減透支余額。國內(nèi)銀行的存貸合一即屬透支融資方式國際貿(mào)易。
限額內(nèi)透支如客戶根據(jù)貿(mào)易合同，在收到貨物后需要向國外匯一筆錢，在帳戶里無款或款項不足的情況下，它也不必提前兩周或一周向銀行申請貸款，而只需在辦理好相關(guān)批匯手續(xù)后，在匯款當日提交支票購匯匯出即可。但目前國內(nèi)銀行較少采用這種融資方式，主要原因在于它現(xiàn)實地降低了銀行的贏利水平。從長遠觀點看，隨著我國服務(wù)業(yè)競爭的不斷加劇，銀行利潤率的降低是必然趨勢。
四.進口代付和假遠期信用證融資
所謂進口代付，是指開證行根據(jù)與國外銀行(多為其海外分支機構(gòu))簽訂的融資協(xié)議，在開立信用證前與開證申請人簽訂《進口信用證項下代付協(xié)議》，到單位憑開證申請人提交的《信托收據(jù)》放單，電告國外銀行付款。開證申請人在代付到期日支付代付本息。
假遠期信用證是開證行開立的規(guī)定匯票為遠期，但開證/付款行將即期付款，且貼現(xiàn)費用由開證申請人負擔(dān)。
與進口押匯相比，上述兩種融資方式對進口商而言，其意義和進口押匯是一樣的，運作程序也相似，都是在開證前由開證行與開證申請人簽訂相關(guān)協(xié)議，到單后，開證申請人憑《信托收據(jù)》換取單據(jù)憑以提貨，到約定時間歸還本息。不同則有以下幾點:資金來源不同;信用證種類、利率不同外貿(mào)知識。
進口代付和假遠期信用證融資對開證行的風(fēng)險在開證申請人的資信狀況、開證抵(質(zhì))押/擔(dān)保狀況及對進口貨物的監(jiān)控水平三個方面。如果是綜合授信項下，且出口商為世上比較有名的公司、進口商品屬于比較適銷的商品，那么開證行的風(fēng)險是很小的，收益是豐厚的。
國內(nèi)各商業(yè)銀行的貿(mào)易融資品種日益豐富，而進口貿(mào)易的融資方式主要有進口押匯、進口托收押匯、限額內(nèi)透支、進口代付和假遠期信用證融資。
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